Поставщик не предоставил авансовые счета-фактуры

Comments

• Добрый день.
  Договором была предусмотрена оплата авансом?
  Нужно просить срочно предоставить авансовые счета-фактуры (как же Вы без реквизитов включили их в книгу покупок?), либо доплачивать налог и пени, а затем подавать уточненную декларацию за 3 квартал.
  И восстановили ли Вы этот НДС в 4 квартале, когда прошла реализация?
• Да, в 4кв. НДС восстановили. Если поставщик не предоставит авансов. счет-фактуру, тогда надо будет сдавать уточненную НД и за 3кв. и за 4кв.? И вообще не понимаю почему они не хотят дать авансовый сч.-фактуру (ссылаясь на то, что у них все прошло в 3кв.) Ведь у них этот сч.-фактура ни на что не повлияет, все закроется одним кварталом. Или я не права?
• Добрый день.
  Да, Вы все понимаете правильно. Уточнять в отсутствие счета-фактуры придется оба квартала.
  Если между датами получения аванса и отгрузки у поставщика прошло более 5 дней, счет-фактуру должны были предоставить. У них в учете это ни на что не повлияет.
• Дело в том, что они выставили нам документы по отгрузке датой получения аванса (получается менее 5 дней), но эти документы нам прислали ч/з 2 мес. Но даже если менее 5 дней, я не думаю что предоставление нам авансового сч.-фактуры будет злостным нарушением.
• Нарушением не будет, разумеется. И учет у поставщика от этого никак не пострадает.
  Но если не сумеете убедить, придется вносить исправления в книги покупок и продаж и в декларации, потому что все-таки это ваша ошибка - включить в расчет перечисленный аванс, не имея на него счета-фактуры.
• Да, вы правы, спасибо за помощь. Впредь не буду верить устным обещаниям.