Почему при проведении авансового отчета в КУДиР не отражается расход?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: ООО на УСН (доходы минус расходы). В авансовом отчете оформляю "товар" на 41 счет, Расходы (НУ) поставила - принимаются. На закладке аванс выбрала нужное списание с РС. При проведении АО в КУДИР данный расход не отражается (по 10 счету все ОК, проблема только с 41 счетом).Я не бухгалтер и прошу простить, если некорректно задала вопрос. Буду очень благодарна за подсказку)

  Счет 41 - это товар для перепродажи.
  Для признания в расходах стоимости товаров для перепродажи: товары должны быть оприходованы, оплачены Поставщику и реализованы (подп. 23 п. 1 ст. 346.16 НК, п. 2 ст. 346.17 НК РФ). Признается на последнюю из дат. т.к нет реализации, ст-ть товара не отражается в расходах.
  
  С 10 счетом у вас нет проблем, т. к сч.10 - это материалы, которые используются в деятельности организации. Для материалов другие условия для отражения в расходах: Для признания в расходах материалов: материалы должны быть оплачены поставщику (подп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ); оприходованы (то есть фактически получены вместе с сопроводительными документами) (п. 2 ст. 346.17 НК РФ). Признается на последнюю из дат.
• Цитата: ООО на УСН (доходы минус расходы). В авансовом отчете оформляю "товар" на 41 счет, Расходы (НУ) поставила - принимаются. На закладке аванс выбрала нужное списание с РС. При проведении АО в КУДИР данный расход не отражается (по 10 счету все ОК, проблема только с 41 счетом).

  А деньги на эти приобретения подотчетному лицу выплачены? 😀
  Дело в том, что при таких условиях стоимость приобретенных ТМЦ включаются в КУДиР только при условии, что с подотчетным лицом рассчитались.🤦‍♀️
• Цитата: Дело в том, что при таких условиях стоимость приобретенных ТМЦ включаются в КУДиР только при условии, что с подотчетным лицом рассчитались.

  Так же зависит от того, что за ТМЦ, выше описала
• geomech, спасибо за ответ!
  Это товары, которые далее будут реализованы клиенту (блоки питания, мелкие расходники и пр.)
  Действительно на данный момент этот товар не реализован((
  А если данный товар будет списан актом со склада (как вышедший из рабочего состояния), тогда он попадет в расход КУДИР? Физически товара нет
  
  Краспи, спасибо за ответ.
  Да деньги на этот закуп переводили на личную карту сотрудника с РС.
  На закладке аванс выбрано это списание с РС.
• Цитата: А если данный товар будет списан актом со склада (как вышедший из рабочего состояния), тогда он попадет в расход КУДИР? Физически товара нет

  Если его фактически нет, то что вы хотите списывать? Естественно, нельзя принять в расходы то, чего нет.
• geomech, я некорректно Вам ответила. Оборудование есть, но продать его я не смогу, т.к. это брак.
  Если такой товар списать, он попадет в расходы?
• Цитата: Оборудование есть, но продать его я не смогу, т.к. это брак.

  Верните брак Продавцу.
  

  Цитата: Если такой товар списать, он попадет в расходы?

  Нет, в закрытом перечне расходов п. 1 ст. 346.16 НК, нет такой статьи